Introduceți o valoare și obțineți instant prețul fără TVA, valoarea taxei și prețul final. Funcționează în ambele sensuri, pe cota standard de 21% și pe cota redusă de 11%.
Adăugați taxa la o valoare netă sau extrageți-o dintr-un preț care o include deja. Rezultatul apare instant, pe cota aleasă.
Completați valoarea fără TVA sau totalul de pe factură. Rezultatul apare instant, fără buton de calcul.
Aveți doar suma finală? Scrieți-o direct în câmpul Total cu TVA inclus și calculatorul deduce baza impozabilă și TVA-ul.
Facturile se pot emite direct din fișa clientului, cu TVA calculat automat și e-Factura conectată, în modulul de facturare din Zarina CRM.
Pe scurt: din 1 august 2025, România are două cote de TVA — 21% cota standard și 11% cota redusă. Vechile cote de 19%, 9% și 5% au fost eliminate prin Legea nr. 141/2025.
Pentru a adăuga TVA: preț cu TVA = preț fără TVA × 1,21 (sau × 1,11). Pentru a extrage TVA dintr-o sumă care îl include deja: TVA = sumă cu TVA × 21 ÷ 121 (sau × 11 ÷ 111). Plafonul de înregistrare în scopuri de TVA este de 395.000 lei cifră de afaceri anuală.
| Cotă | Se aplică pentru |
|---|---|
| 21% standard | Toate livrările de bunuri și prestările de servicii care nu se încadrează expres la cota redusă: electronice, mobilier, îmbrăcăminte, combustibili, băuturi alcoolice, tutun, servicii profesionale, construcții, transport de persoane, acces la spectacole, cinematografe și competiții sportive, panouri fotovoltaice, alimente și băuturi cu zahăr adăugat de cel puțin 10 g/100 g, livrarea de locuințe în regim obișnuit. |
| 11% redusă | Alimente și băuturi pentru consum uman și animal (fără alcool și fără produsele cu zahăr adăugat peste prag); medicamente de uz uman și veterinar; apă potabilă și servicii de canalizare; apă pentru irigații; îngrășăminte, pesticide și semințe de uz agricol; cărți, manuale, ziare și reviste, inclusiv în format electronic; acces la castele, muzee, case memoriale, monumente istorice, grădini zoologice și botanice; cazare hotelieră și camping; servicii de restaurant și catering (fără băuturi alcoolice); energie termică în sezonul rece; lemn de foc pentru populație; livrarea de locuințe ca parte a politicii sociale, către cămine de bătrâni și case de copii. |
| 0% scutit cu drept de deducere | Exporturi în afara UE, livrări intracomunitare de bunuri către persoane înregistrate în scopuri de TVA în alt stat membru, transport internațional de persoane. |
Structura cotelor de TVA aplicabile în 2026, conform art. 291 din Codul fiscal, astfel cum a fost modificat prin Legea nr. 141/2025. Încadrările au excepții — verifică poziția tarifară exactă a produsului dumneavoastră.
Dacă ați copiat cote dintr-un articol mai vechi, verificați-le. Facturile emise cu 19% după 1 august 2025 sunt greșite și atrag ajustări la control.
Verificați în special șabloanele de factură, produsele din magazinul online și contractele cu preț exprimat „plus TVA 19%".
Aceleași cote, două calcule diferite. Al doilea este cel care se greșește cel mai des.
Greșeala de 21% versus 17,36%. Dintr-o factură de 1.210 lei cu TVA inclus, TVA-ul este 210 lei, nu 254,10 lei. Cine scade direct 21% din suma brută obține un rezultat mai mare cu peste 20% și își denaturează atât TVA-ul deductibil, cât și cheltuiala înregistrată în contabilitate.
Singurele numere de care aveți nevoie pentru orice conversie între preț net și preț brut.
Valori calculate pentru cele mai frecvente sume, la ambele cote.
| Preț fără TVA | TVA 21% | Preț cu TVA | TVA 11% | Preț cu TVA |
|---|---|---|---|---|
| 100 lei | 21,00 | 121,00 | 11,00 | 111,00 |
| 500 lei | 105,00 | 605,00 | 55,00 | 555,00 |
| 1.000 lei | 210,00 | 1.210,00 | 110,00 | 1.110,00 |
| 5.000 lei | 1.050,00 | 6.050,00 | 550,00 | 5.550,00 |
| 10.000 lei | 2.100,00 | 12.100,00 | 1.100,00 | 11.100,00 |
De la net la brut.
| Sumă cu TVA | TVA 21% inclus | Preț fără TVA | TVA 11% inclus | Preț fără TVA |
|---|---|---|---|---|
| 121 lei | 21,00 | 100,00 | 11,99 | 109,01 |
| 1.000 lei | 173,55 | 826,45 | 99,10 | 900,90 |
| 1.210 lei | 210,00 | 1.000,00 | 119,91 | 1.090,09 |
| 5.000 lei | 867,77 | 4.132,23 | 495,50 | 4.504,50 |
| 10.000 lei | 1.735,54 | 8.264,46 | 990,99 | 9.009,01 |
De la brut la net. Valorile sunt rotunjite la două zecimale.
Firma devine obligatoriu plătitoare de TVA când cifra de afaceri anuală depășește 395.000 lei. Până la acest prag, regimul de scutire este opțional — vă puteți înregistra voluntar dacă vă convine să deduci TVA-ul de la achiziții.
Depășirea plafonului se declară în termen de 10 zile de la sfârșitul lunii în care a fost atins, iar înregistrarea produce efecte de la data de 1 a lunii următoare. Detaliile procedurale, inclusiv ce se întâmplă dacă ratezi termenul, sunt în ghidul dedicat: plafonul de TVA în 2026 și momentul în care deveniți plătitor.
Cota aplicabilă nu este cea din ziua în care emiți factura, ci cea de la data faptului generator — momentul livrării bunului sau al finalizării serviciului. Regula produce trei situații pe care mulți le tratează greșit:
| Situație | Cota corectă |
|---|---|
| Bunul a fost livrat înainte de 1 august 2025, factura se emite după | Cota veche, 19% sau 9% |
| Avans încasat înainte de 1 august 2025, livrare după | Avansul se regularizează la cota nouă, pentru diferență |
| Serviciu prestat continuu, cu decontări periodice | Cota de la data fiecărei decontări sau plăți |
Regulile de tranziție conform art. 291 alin. (6) din Codul fiscal.
TVA-ul se calculează și se rotunjește la nivel de linie de factură, nu pe totalul documentului. La facturile cu multe poziții, calculul pe total poate da o diferență de 1–2 bani față de suma liniilor. În e-Factura, această diferență generează eroare de validare și factura este respinsă. Dacă emiți din Excel, verifică formula — programele de facturare fac rotunjirea corect din construcție.
Calculezi TVA-ul corect, dar îl introduci de două ori?
Zarina CRM emite proforma cu cota corectă direct din oferta trimisă clientului și o transmite mai departe în SmartBill, FGO sau Oblio, cu depunere în e-Factura. Fără retastare, fără diferențe de rotunjire, fără facturi respinse la validare.
licență pe viață, fără abonament lunar, instalat pe găzduirea firmei dumneavoastră.
Pentru regulile complete — cote pe categorii, înregistrare, obligații declarative — vedeți ghidul de TVA pentru firme în 2026.
Reforma din 2025 a simplificat structura TVA-ului: două cote în loc de patru, 21% și 11%. Simplificarea nu înseamnă însă mai puține erori — dimpotrivă, cele mai multe greșeli de facturare din 2026 vin din reflexe rămase de la vechile cote și din extragerea greșită a TVA-ului din sumele brute.
Reține trei lucruri: cota se determină după data livrării, nu după data facturii; TVA-ul se extrage cu 21 ÷ 121, nu prin scăderea a 21%; iar rotunjirea se face pe linie, nu pe total. Calculatorul de mai sus rezolvă instant conversiile, dar încadrarea corectă pe cotă rămâne o decizie care ține de natura produsului și de poziția lui tarifară.
Calculatorul vă dă suma. Dacă întrebarea e dacă o puteți deduce, vedeți condițiile de deducere a TVA.
Precizare. Rezultatele calculatorului sunt orientative și rotunjite la două zecimale. Încadrarea unui produs sau serviciu pe cota redusă depinde de poziția tarifară și de condiții specifice prevăzute în Codul fiscal și în normele metodologice. Pentru operațiuni cu regim special — taxare inversă, tranzacții intracomunitare, imobiliare — consultă expertul contabil sau consultantul fiscal al firmei.
Ați calculat TVA-ul pentru o factură. Zarina CRM îl calculează pentru toate — emite factura, o trimite în e-Factura ANAF prin SmartBill, FGO sau Oblio și ține evidența încasărilor, fără să reintroduci nimic.
Factura se emite din fișa clientului și pleacă în SPV prin SmartBill, FGO sau Oblio, fără reintroducerea datelor.
Obligații, termene, sancțiuni și pașii de transmitere, explicate pe larg.
Acest calculator TVA 21% este actualizat conform noilor reglementări fiscale din România. Introdu o valoare și obține instant:
Dacă lucrezi cu zeci de facturi pe lună, transmiterea automată către e-Factura economisește mai mult decât orice calculator. Iar dacă emiți deja prin SmartBill, Oblio sau FGO, documentele pot pleca din fișa clientului, fără retastare.
Dacă emiteți facturi des, cotele și rotunjirile se aplică automat, iar facturile pleacă în e-Factura fără dublă introducere.
Răspuns în scris, în aceeași zi
Primiți răspunsul pe e-mail, în scris: ce module acoperă situația descrisă, prețul exact al configurației și pașii de implementare. Îl puteți reciti și compara oricând, fără să depindeți de notițele luate într-o convorbire.
Primiți răspunsul pe e-mail, în aceeași zi lucrătoare. Până atunci puteți parcurge singur platforma, cu date de test, în mediul demonstrativ.
Cereți acces la demoAm trimis legătura către adresa de e-mail completată. De obicei ajunge în mai puțin de un minut.