- contact@zarinacrm.ro
- 0758.068.538
Calculator TVA 21% și 11%.
Folosind acest calculator TVA, poți afla rapid valoarea taxei și prețul final. Este ideal pentru cei care caută un calculator preț cu TVA inclus sau fără TVA.
Acest calculator TVA 21% este actualizat conform noilor reglementări fiscale din România. Introdu o valoare și obține instant:
- Valoarea fără TVA
- TVA-ul de 21%
- Prețul cu TVA inclus
Ușor de folosit, rapid și precis. Perfect pentru antreprenori, contabili și freelanceri care au nevoie de un calculator preț TVA inclus.
Calculator TVA Lei sau Euro 2026
Fie că vrei un calculator preț cu TVA inclus, fie un calculator preț fără TVA, acest modul interactiv îți oferă exact ce ai nevoie. Folosește-l zilnic pentru calcule rapide și precise, fără să cauți formule complicate sau aplicații externe.
Dacă tocmai ai depășit plafonul, vezi procedura de trecere la plătitor de TVA.
Pentru situația lunară de ansamblu, vezi TVA de plată versus TVA de recuperat.
Calculator TVA
TVA-ul calculat aici ajunge, până la urmă, pe o factură. Iar factura ajunge în SPV. Partea consumatoare de timp nu e calculul, ci ce urmează după: emiterea, transmiterea, urmărirea încasării și corelarea cu ce s-a livrat efectiv.
Dacă lucrezi cu zeci de facturi pe lună, transmiterea automată către e-Factura economisește mai mult decât orice calculator. Iar dacă emiți deja prin SmartBill, Oblio sau FGO, documentele pot pleca din fișa clientului, fără retastare.
Ai calculat TVA-ul pentru o factură. Zarina CRM îl calculează pentru toate — emite factura, o trimite în e-Factura ANAF prin SmartBill, FGO sau Oblio și ține evidența încasărilor, fără să reintroduci nimic.
Vezi modulul de facturare → Sau citește ghidul complet e-Factura 2026Cotele de TVA în 2026: 21% și 11%
Pe scurt: din 1 august 2025, România are două cote de TVA — 21% cota standard și 11% cota redusă. Vechile cote de 19%, 9% și 5% au fost eliminate prin Legea nr. 141/2025.
Pentru a adăuga TVA: preț cu TVA = preț fără TVA × 1,21 (sau × 1,11). Pentru a extrage TVA dintr-o sumă care îl include deja: TVA = sumă cu TVA × 21 ÷ 121 (sau × 11 ÷ 111). Plafonul de înregistrare în scopuri de TVA este de 395.000 lei cifră de afaceri anuală.
| Cotă | Se aplică pentru |
|---|---|
| 21% standard | Toate livrările de bunuri și prestările de servicii care nu se încadrează expres la cota redusă: electronice, mobilier, îmbrăcăminte, combustibili, băuturi alcoolice, tutun, servicii profesionale, construcții, transport de persoane, acces la spectacole, cinematografe și competiții sportive, panouri fotovoltaice, alimente și băuturi cu zahăr adăugat de cel puțin 10 g/100 g, livrarea de locuințe în regim obișnuit. |
| 11% redusă | Alimente și băuturi pentru consum uman și animal (fără alcool și fără produsele cu zahăr adăugat peste prag); medicamente de uz uman și veterinar; apă potabilă și servicii de canalizare; apă pentru irigații; îngrășăminte, pesticide și semințe de uz agricol; cărți, manuale, ziare și reviste, inclusiv în format electronic; acces la castele, muzee, case memoriale, monumente istorice, grădini zoologice și botanice; cazare hotelieră și camping; servicii de restaurant și catering (fără băuturi alcoolice); energie termică în sezonul rece; lemn de foc pentru populație; livrarea de locuințe ca parte a politicii sociale, către cămine de bătrâni și case de copii. |
| 0% scutit cu drept de deducere | Exporturi în afara UE, livrări intracomunitare de bunuri către persoane înregistrate în scopuri de TVA în alt stat membru, transport internațional de persoane. |
Structura cotelor de TVA aplicabile în 2026, conform art. 291 din Codul fiscal, astfel cum a fost modificat prin Legea nr. 141/2025. Încadrările au excepții — verifică poziția tarifară exactă a produsului tău.
Atenție dacă ai copiat cote dintr-un articol mai vechi. Cotele de 19%, 9% și 5% nu mai există. Facturile emise cu 19% după 1 august 2025 sunt greșite și atrag ajustări la control. Verifică în special șabloanele de factură, produsele din magazinul online și contractele cu preț exprimat „plus TVA 19%".
Formulele de calcul TVA
Cum adaugi TVA la un preț fără TVA
Valoare TVA = Preț fără TVA × CotăPreț cu TVA = Preț fără TVA × (1 + Cotă)Un produs de 1.000 lei fără TVA, la cota standard, are 210 lei TVA și un preț final de 1.210 lei. La cota redusă, 110 lei TVA și 1.110 lei preț final.
Cum extragi TVA dintr-o sumă care îl include deja
Aceasta este operațiunea care se greșește cel mai des. Nu se scade 21% din suma brută — se aplică un coeficient diferit, pentru că baza de calcul este prețul fără TVA, nu cel final.
Valoare TVA = Suma cu TVA × 21 ÷ 121Preț fără TVA = Suma cu TVA ÷ 1,21| Operațiune | Cota 21% | Cota 11% |
|---|---|---|
| Adaugi TVA la prețul net | × 1,21 | × 1,11 |
| Extragi TVA din prețul brut | × 0,173554 (21 ÷ 121) | × 0,099099 (11 ÷ 111) |
| Obții netul din prețul brut | × 0,826446 (÷ 1,21) | × 0,900901 (÷ 1,11) |
Coeficienții de calcul rapid. Salvează-i — sunt singurele numere de care ai nevoie pentru orice conversie TVA.
Greșeala de 21% versus 17,36%. Dintr-o factură de 1.210 lei cu TVA inclus, TVA-ul este 210 lei, nu 254,10 lei. Cine scade direct 21% din suma brută obține un rezultat mai mare cu peste 20% și își denaturează atât TVA-ul deductibil, cât și cheltuiala înregistrată în contabilitate.
Tabel rapid de conversie
| Preț fără TVA | TVA 21% | Preț cu TVA | TVA 11% | Preț cu TVA |
|---|---|---|---|---|
| 100 lei | 21,00 | 121,00 | 11,00 | 111,00 |
| 500 lei | 105,00 | 605,00 | 55,00 | 555,00 |
| 1.000 lei | 210,00 | 1.210,00 | 110,00 | 1.110,00 |
| 5.000 lei | 1.050,00 | 6.050,00 | 550,00 | 5.550,00 |
| 10.000 lei | 2.100,00 | 12.100,00 | 1.100,00 | 11.100,00 |
De la net la brut.
| Sumă cu TVA | TVA 21% inclus | Preț fără TVA | TVA 11% inclus | Preț fără TVA |
|---|---|---|---|---|
| 121 lei | 21,00 | 100,00 | 11,99 | 109,01 |
| 1.000 lei | 173,55 | 826,45 | 99,10 | 900,90 |
| 1.210 lei | 210,00 | 1.000,00 | 119,91 | 1.090,09 |
| 5.000 lei | 867,77 | 4.132,23 | 495,50 | 4.504,50 |
| 10.000 lei | 1.735,54 | 8.264,46 | 990,99 | 9.009,01 |
De la brut la net. Valorile sunt rotunjite la două zecimale.
Plafonul de TVA în 2026
Firma devine obligatoriu plătitoare de TVA când cifra de afaceri anuală depășește 395.000 lei. Până la acest prag, regimul de scutire este opțional — te poți înregistra voluntar dacă îți convine să deduci TVA-ul de la achiziții.
Depășirea plafonului se declară în termen de 10 zile de la sfârșitul lunii în care a fost atins, iar înregistrarea produce efecte de la data de 1 a lunii următoare. Detaliile procedurale, inclusiv ce se întâmplă dacă ratezi termenul, sunt în ghidul dedicat: plafonul de TVA în 2026 și momentul în care devii plătitor.
Momentul faptului generator: capcana facturilor de tranziție
Cota aplicabilă nu este cea din ziua în care emiți factura, ci cea de la data faptului generator — momentul livrării bunului sau al finalizării serviciului. Regula produce trei situații pe care mulți le tratează greșit:
| Situație | Cota corectă |
|---|---|
| Bunul a fost livrat înainte de 1 august 2025, factura se emite după | Cota veche, 19% sau 9% |
| Avans încasat înainte de 1 august 2025, livrare după | Avansul se regularizează la cota nouă, pentru diferență |
| Serviciu prestat continuu, cu decontări periodice | Cota de la data fiecărei decontări sau plăți |
Regulile de tranziție conform art. 291 alin. (6) din Codul fiscal.
Rotunjirea: diferența de un ban care blochează validarea
TVA-ul se calculează și se rotunjește la nivel de linie de factură, nu pe totalul documentului. La facturile cu multe poziții, calculul pe total poate da o diferență de 1–2 bani față de suma liniilor. În e-Factura, această diferență generează eroare de validare și factura este respinsă. Dacă emiți din Excel, verifică formula — programele de facturare fac rotunjirea corect din construcție.
Calculezi TVA-ul corect, dar îl introduci de două ori?
Zarina CRM emite proforma cu cota corectă direct din oferta trimisă clientului și o transmite mai departe în SmartBill, FGO sau Oblio, cu depunere în e-Factura. Fără retastare, fără diferențe de rotunjire, fără facturi respinse la validare.
licență pe viață, fără abonament lunar, instalat pe găzduirea firmei tale.
Pentru regulile complete — cote pe categorii, înregistrare, obligații declarative — vezi ghidul de TVA pentru firme în 2026.
Întrebări frecvente despre TVA în 2026
Care sunt cotele de TVA în România în 2026?
România aplică două cote: 21% cota standard și 11% cota redusă. Există și cota zero, cu drept de deducere, pentru exporturi și livrări intracomunitare. Cotele anterioare de 19%, 9% și 5% au fost eliminate prin Legea nr. 141/2025, cu aplicare de la 1 august 2025.
Cum calculez TVA-ul pentru o sumă fără TVA?
Înmulțești suma cu cota aplicabilă. La 1.000 lei fără TVA și cota standard de 21%, TVA-ul este 210 lei, iar prețul final 1.210 lei. La cota redusă de 11%, TVA-ul este 110 lei, iar prețul final 1.110 lei.
Cum extrag TVA-ul dintr-o sumă care îl conține deja?
Se aplică formula TVA = suma cu TVA × 21 ÷ 121 pentru cota standard, respectiv × 11 ÷ 111 pentru cota redusă. Dintr-o factură de 1.210 lei cu TVA inclus, TVA-ul este 210 lei, iar prețul fără TVA 1.000 lei. Nu se scad 21% direct din suma brută — rezultatul ar fi greșit.
Ce produse au TVA 11% în 2026?
Alimentele și băuturile nealcoolice fără zahăr adăugat peste prag, medicamentele, apa potabilă și canalizarea, îngrășămintele și semințele agricole, cărțile și publicațiile, cazarea hotelieră, serviciile de restaurant și catering, energia termică în sezonul rece, lemnul de foc pentru populație și accesul la muzee, castele și monumente istorice.
Băuturile răcoritoare au TVA 11% sau 21%?
Băuturile nealcoolice cu zahăr adăugat de cel puțin 10 grame la 100 de grame de produs se facturează cu cota standard de 21%. Restul băuturilor nealcoolice destinate consumului uman intră la cota redusă de 11%.
Care este plafonul de TVA în 2026?
395.000 lei cifră de afaceri anuală. Peste acest prag, înregistrarea în scopuri de TVA devine obligatorie și trebuie declarată în 10 zile de la finalul lunii în care plafonul a fost depășit. Sub prag, înregistrarea este opțională.
Ce cotă aplic dacă am livrat înainte de 1 august 2025 și facturez acum?
Cota valabilă la data faptului generator, adică cea veche de 19% sau 9%. Cota nu se determină după data emiterii facturii, ci după momentul livrării bunului sau al finalizării serviciului, conform art. 291 alin. (6) din Codul fiscal.
Ce se întâmplă cu avansurile încasate la cota veche?
Avansul rămâne facturat la cota din momentul încasării, iar la livrare se emite factura de regularizare pentru diferența de cotă aferentă părții livrate după intrarea în vigoare a noilor cote.
Ce este TVA-ul deductibil și cum se recuperează?
Este TVA-ul plătit de firmă la achizițiile destinate activității economice. Se compensează cu TVA-ul colectat din vânzări, iar dacă deductibilul depășește colectatul, diferența se reportează în perioada următoare sau se solicită la rambursare printr-un decont cu opțiune de rambursare depus la ANAF.
Ce este taxarea inversă și când se aplică?
Este mecanismul prin care obligația de plată a TVA se transferă de la furnizor la beneficiar, ambii fiind înregistrați în scopuri de TVA. Se aplică la achizițiile intracomunitare de bunuri și servicii și la anumite operațiuni interne prevăzute expres de Codul fiscal, precum livrările de deșeuri, cereale, construcții sau certificate verzi.
Cum se aplică TVA la exporturi și livrări intracomunitare?
Exporturile în afara Uniunii Europene sunt scutite cu drept de deducere. Livrările intracomunitare către un client înregistrat în scopuri de TVA în alt stat membru sunt de asemenea scutite, cu condiția verificării codului de TVA în sistemul VIES și a deținerii dovezii transportului.
Cum trebuie să apară TVA-ul pe factură?
Factura trebuie să conțină, pentru fiecare linie, baza impozabilă, cota aplicată și valoarea TVA, plus totalurile pe document. Când se aplică o scutire sau taxare inversă, mențiunea legală corespunzătoare este obligatorie. TVA-ul se rotunjește la nivel de linie, nu pe totalul facturii.
Ce risc dacă aplic o cotă greșită de TVA?
ANAF stabilește diferența de TVA de plată, la care se adaugă dobânzi de 0,02% pe zi de întârziere și penalități de 0,01% pe zi. În cazul TVA-ului dedus nejustificat se pierde dreptul de deducere, iar corectarea se face prin decont rectificativ sau prin factură storno, în funcție de situație.
Concluzie
Reforma din 2025 a simplificat structura TVA-ului: două cote în loc de patru, 21% și 11%. Simplificarea nu înseamnă însă mai puține erori — dimpotrivă, cele mai multe greșeli de facturare din 2026 vin din reflexe rămase de la vechile cote și din extragerea greșită a TVA-ului din sumele brute.
Reține trei lucruri: cota se determină după data livrării, nu după data facturii; TVA-ul se extrage cu 21 ÷ 121, nu prin scăderea a 21%; iar rotunjirea se face pe linie, nu pe total. Calculatorul de mai sus rezolvă instant conversiile, dar încadrarea corectă pe cotă rămâne o decizie care ține de natura produsului și de poziția lui tarifară.
Calculatorul îți dă suma. Dacă întrebarea e dacă o poți deduce, vezi condițiile de deducere a TVA.
Precizare. Rezultatele calculatorului sunt orientative și rotunjite la două zecimale. Încadrarea unui produs sau serviciu pe cota redusă depinde de poziția tarifară și de condiții specifice prevăzute în Codul fiscal și în normele metodologice. Pentru operațiuni cu regim special — taxare inversă, tranzacții intracomunitare, imobiliare — consultă expertul contabil sau consultantul fiscal al firmei.