Pe scurt: Între două persoane fizice, între un asociat și firma lui sau între două firme, documentul corect se numește juridic contract de împrumut (Codul civil, art. 2158 și următoarele), nu contract de credit. Acordarea de credite ca activitate profesională, cu titlu de afacere, este rezervată băncilor și instituțiilor financiare nebancare autorizate. Modelul detaliat, pe situații, este în ghidul contractului de împrumut.
Într-o economie în continuă mișcare, situațiile în care o persoană fizică sau juridică are nevoie de un împrumut sunt frecvente. Fie că vorbim despre sprijin financiar temporar, finanțarea unui proiect sau acoperirea unor cheltuieli urgente, soluția poate fi încheierea unui contract de credit între două părți. Acest tip de document juridic reglementează relația dintre creditor și debitor și stabilește drepturile și obligațiile ambelor părți.
Un astfel de contract nu trebuie confundat cu un credit bancar – aici discutăm despre un acord privat, care poate fi încheiat între două persoane fizice, două firme sau între o firmă și o persoană fizică.
Ce este un contract de credit între două părți
Un contract de credit este un act juridic prin care o parte (creditorul) acordă o sumă de bani celeilalte părți (debitorul), cu obligația ca aceasta să fie restituită la un termen stabilit, de regulă cu sau fără dobândă.
Caracteristici principale
- Este un document scris, cu valoare juridică;
- Conține suma împrumutată, termenii de rambursare și eventual dobânda;
- Se încheie prin acordul de voință al ambelor părți;
- Poate fi autentificat la notar, pentru o siguranță sporită.
Credit sau împrumut: de ce contează denumirea
- Contractul de credit este, în sens legal, cel încheiat cu o bancă sau o instituție financiară nebancară (IFN), entități autorizate să acorde finanțare în mod profesional.
- Contractul de împrumut de consumație (împrumutul de bani) poate fi încheiat de oricine, ocazional: între rude, între prieteni, între un asociat și propria firmă, între două firme.
- O persoană fizică sau o firmă fără autorizație care acordă în mod repetat împrumuturi cu dobândă, ca afacere, intră în zona activității de creditare neautorizate.
La notar sau nu?
Contractul de împrumut este valabil și sub semnătură privată. Autentificarea la notar are un avantaj important: contractul autentic devine titlu executoriu pentru restituirea sumei, așa că, la neplată, creditorul poate începe direct executarea silită, fără proces. Pentru sume mari sau între persoane fără relație apropiată, autentificarea merită costul.
Situațiile frecvente, pe scurt
| Situația | Ce urmăriți în contract |
|---|---|
| Între persoane fizice | Suma, termenul, dobânda (dacă există), dovada predării banilor prin transfer bancar |
| Asociat → SRL / PFA | Contract scris, înregistrare în contabilitate (contul 455 la SRL), dobânda și impozitul pe dobândă, dacă se plătește |
| Între două firme | Dobânda la nivel de piață, pentru a evita ajustările fiscale ale prețurilor de transfer între părți afiliate |
Situații frecvente în care se folosește
- Împrumuturi între prieteni sau membri ai familiei;
- Acorduri între parteneri de afaceri pentru finanțarea unui proiect;
- Sprijin temporar între două firme;
- Finanțarea unor investiții imobiliare sau comerciale;
- Acoperirea unor datorii urgente de către o persoană fizică.
Elemente esențiale ale contractului de credit
Pentru ca documentul să aibă valoare juridică și să protejeze ambele părți, este necesar să includă următoarele clauze:
Identificarea părților
- Datele complete ale creditorului și debitorului;
- Statutul juridic (persoană fizică sau juridică);
- Reprezentanții legali (în cazul firmelor).
Obiectul contractului
- Suma împrumutată;
- Moneda de acordare;
- Scopul împrumutului (opțional, dar recomandat pentru transparență).
Durata contractului
- Termenul de restituire a sumei;
- Posibilitatea de prelungire prin act adițional.
Dobânda
- Împrumutul poate fi cu dobândă sau fără dobândă;
- Nivelul dobânzii trebuie menționat clar în contract;
- Dobânda trebuie să respecte legislația fiscală.
Modalitatea de rambursare
- Integral la scadență sau eșalonat;
- Modalitatea de plată (numerar, transfer bancar);
- Contul și termenele exacte de plată.
Drepturi și obligații
- Creditorul are dreptul să primească suma împrumutată și dobânda, dacă există;
- Debitorul are obligația să restituie suma conform termenilor;
- Obligația de a respecta legislația fiscală și clauzele contractului.
Garanții
- Contractul poate include garanții (bunuri mobile, imobile, bilete la ordin);
- Se pot introduce clauze de penalitate pentru întârziere;
- Garanțiile oferă siguranță creditorului în caz de neplată.
Rezilierea contractului
- Încălcarea obligațiilor de plată;
- Insolvența debitorului;
- Încetarea prin acordul ambelor părți.
Avantaje și dezavantaje
Avantaje
- Flexibilitate în stabilirea condițiilor;
- Posibilitate de finanțare rapidă, fără birocrația bancară;
- Costuri reduse comparativ cu un credit bancar;
- Util atât pentru persoane fizice, cât și pentru firme.
Dezavantaje
- Posibilitatea apariției conflictelor între părți;
- Risc de neplată din partea debitorului;
- Necesitatea unor garanții suplimentare pentru sume mari;
- Implicații fiscale în cazul dobânzilor.
Aspecte fiscale
- Dobânzile obținute de creditor reprezintă venit impozabil;
- Persoanele fizice trebuie să declare aceste venituri;
- Pentru firme, dobânzile plătite sunt cheltuieli deductibile în anumite condiții;
- Contractele mari pot fi verificate de autoritățile fiscale;
- Nedeclararea poate atrage amenzi și sancțiuni.
Descarcă Model Contract de Credit între două părți
Surse și cadru legal
- Codul civil (Legea nr. 287/2009), art. 2.158–2.170 – împrumutul de consumație.
- Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 privind dobânda legală remuneratorie și penalizatoare.
Textele actualizate ale actelor normative se pot consulta pe portalul oficial legislatie.just.ro. Articolul are caracter informativ și nu înlocuiește consultanța juridică, fiscală sau contabilă pentru situația concretă a firmei.
Testați Zarina CRM pe date demo
Demo-ul se deschide fără cont și fără date de card: testați Zarina CRM. Licență unică, de la 2.490 € + TVA, utilizatori nelimitați, instalare pe serverul companiei — vedeți pachetele.
Articole conexe
Întrebări frecvente despre Model Contract de Credit între două părți
Este obligatorie dobânda?
Nu. Contractul poate fi fără dobândă, dar trebuie menționat clar acest lucru în document.
Trebuie autentificat contractul la notar?
Nu este obligatoriu, dar este recomandat pentru a oferi o protecție suplimentară și forță executorie.
Cum se poate recupera suma dacă debitorul nu plătește?
Creditorul poate apela la instanță, folosind contractul ca probă. Dacă există garanții, acestea pot fi executate silit.
Se poate rezilia unilateral contractul?
Da, dar numai dacă debitorul nu își îndeplinește obligațiile. Rezilierea trebuie menționată expres în contract.
Ce se întâmplă dacă nu este trecut termenul de rambursare?
În lipsa unui termen clar, contractul poate fi interpretat ca fiind fără scadență, ceea ce complică recuperarea banilor. Este obligatoriu să existe un termen precis.
Un credit între părți creează un grafic de rambursare cu scadențe care trebuie urmărite luni sau ani. Într-un fișier separat se uită; legat de fișa partenerului, cu alerte pe fiecare scadență, nu. Vezi modulul de facturare și urmărire a plăților și generarea automată de documente.
Concluzie despre Model Contract de Credit între două părți
Un model de contract de credit între două părți este o soluție utilă și flexibilă pentru acordarea unui împrumut în afara sistemului bancar. Totuși, pentru a evita conflictele și problemele juridice, documentul trebuie redactat cu atenție, să conțină toate clauzele esențiale și să fie semnat de ambele părți.
Consultarea unui avocat sau specialist fiscal este recomandată înainte de semnarea contractului. Astfel, părțile se asigură că înțeleg pe deplin implicațiile juridice și financiare și că împrumutul este reglementat corect, într-un cadru legal și sigur. Un contract bine redactat protejează atât creditorul, cât și debitorul, și contribuie la o relație bazată pe încredere și responsabilitate.
